Исчисление налога на прибыль организаций
Добрый вечер!
Подскажите пожалуйста. Материнская компания передала дочерней компании оборудование. Дочерняя приняла к учету по стоимости 120 тыс. руб. Через месяц дочерняя компания продала это оборудование по стоимости 150 тыс. руб.
Сумма НДС = 150000*18/118 = 22881,35 руб. Уплачиваем налог на прибыль (за минусом НДС) = (150000-22881,35)*20% = 25423,7 руб.
НО! В соотв. со ст.277 НК РФ мы можем уменьшить налогооблагаемую прибыль при исчислении налога на прибыль по учетной стоимости. Так?
Преподаватель сказал, что это "дыра в законодательстве" и мы имеем право уменьшить прибыль. Как это сделать?
Подскажите пожалуйста. Материнская компания передала дочерней компании оборудование. Дочерняя приняла к учету по стоимости 120 тыс. руб. Через месяц дочерняя компания продала это оборудование по стоимости 150 тыс. руб.
Сумма НДС = 150000*18/118 = 22881,35 руб. Уплачиваем налог на прибыль (за минусом НДС) = (150000-22881,35)*20% = 25423,7 руб.
НО! В соотв. со ст.277 НК РФ мы можем уменьшить налогооблагаемую прибыль при исчислении налога на прибыль по учетной стоимости. Так?
Преподаватель сказал, что это "дыра в законодательстве" и мы имеем право уменьшить прибыль. Как это сделать?
Comments
-
Добрый день. По правилам нашего форума, Вам будут отвечать только в том случае, если Вы предложите своё решение задачи. Читайте, пожалуйста, правила форума.
-
Я прочитала правила, и мне не решение нужно этой задачи, а подсказка к решению. Но это уже не важно, легче своей головой подумать, чем дождаться хоть каких-то ответов с вашего сайта.
Либо у меня задачи слишком легкие и никто не хочет связываться, либо слишком сложные и опять же никто не хочет связываться. =)))
Вот задача. Я написала и задание и решение к ней. Но никто не ответил. Задача: определить НДС и налог на прибыль
Хотя есть темы с ответами и без предоставляемого решения. Так что не надо о правилах.
А в последней задаче (она слишком большая) я спросила лишь деталь, на которую умный бухгалтер может ответь быстро. Но увы. -
Добрый день еще раз.Цитата: ... Так что не надо о правилах. ..
Наталья Александровна 541, что "надо" и что "не надо" делать на нашем сайте, указывать, простите, не Вам. У нас есть правила, и соблюдать их обязаны все без исключений. Каждый пользователь при регистрации давал на это согласие. Согласно этим правилам, студент должен предложить свой вариант решения и ответов на вопросы, и только в этом случае может получить ответ специалистов.
Также, хочу заметить, что наш форум - это профессиональный ресурс. То есть, он предназначен для обсуждения вопросов, возникших в процессе работы практикующих бухгалтеров. И никак не для решения студенческих задач. На нашем сайте, конечно, помогают и студентам. Но помощь эта носит исключительно добровольный характер, никто этого делать не обязан, и в задачи сайта это не входит. Поэтому ваша требовательность здесь не уместна.Цитата: ... легче своей головой подумать, чем дождаться хоть каких-то ответов с вашего сайта.
С последним процитированным вашим утверждением полностью согласна! Студент и должен думать своей головой, на то он и проходит обучение 😀
Пожалуйста, соблюдайте правила форума и ведите себя спокойно. В противном случае буду вынуждена заблокировать вам доступ к форуму. -
Другого ответа и не ожидала.
И не стоит забывать, что каждый специалист был когда-то обычным студентом.
Спасибо за ваше внимание, удачи и терпения!
